Geldwäsche: Prävention & Bekämpfung erklärt

Sie müssen wirksame interne Kontrollsysteme implementieren, um verdächtige Transaktionen zu erkennen und derartige Fälle den Behörden zu melden. Dies umfasst die Überprüfung der Identität von Kunden, das Screening von Transaktionen und die Risikobewertung von Kunden. Unwissentliche Geldwäsche tritt auf, wenn jemand Gelder unwissentlich verwendet oder in den legalen Finanzkreislauf einführt, ohne Kenntnis von ihrer illegalen Herkunft zu haben.

Es handelt sich um einen Straftatbestand, der in § 261 Strafgesetzbuch (StGB) beschrieben ist. Die Deutsche Gesellschaft für Geldwäscheprävention mbH bietet bereits seit vielen Jahren erfolgreich Schulungen zu diesem Thema an. Und das stets branchenspezifisch und risikoangemessen – um Unternehmen sowohl vor dem Missbrauch durch Geldwäscher als auch vor hohen Bußgeldern zu schützen.

Verdacht auf Geldwäsche: Wozu bin ich verpflichtet?

In anderen Ländern, in denen die Seilschaften der Mafia bis an die Spitze der staatlichen Macht reichen, funktionieren solche kriminellen Machenschaften leichter. Theoretisch wären die Bankhäuser, aber auch Wirtschaftsprüfer verpflichtet, den Verdacht auf Geldwäsche zu melden. Laut wissenschaftlichen Studien werden alleine in Deutschland 100 Milliarden Euro im Jahr gewaschen. Diese Zahlen basieren jedoch auf Schätzungen, da viel gewaschenes Geld unentdeckt bleibt. Die Ermittlungen werden selbst dann akribisch durchgeführt, wenn du deine Steuern korrekt bezahlt hast.

Ebenfalls beliebt, um die Herkunft des Geldes aus Drogen, Waffenhandel, Darknet oder Erpressung zu verschleiern ist das sogenannte Structuring. Das illegal erworbene Geld wird eingesetzt, um Luxusgüter wie Autos, Antiquitäten oder Gemälde zu erwerben. Eine Praxis, die in Deutschland schnell die Aufmerksamkeit der Polizei auf sich zieht. Schließlich prüfen die Finanzämter sofort den Wareneinsatz von Gastronomiebetrieben. Auf diese Weise können hierzulande allenfalls kleine Beträge gewaschen werden. Illegal schnell viel Geld verdienen und dieses Bargeld dann in Buchgeld umzuwandeln ist die erste Phase, um Schwarzgeld zu waschen.

Das bedeutet, dass das Unternehmen den Betriebsrat frühzeitig informieren und anhören muss, wenn es um die Entwicklung und Umsetzung von Geldwäschepräventionsmaßnahmen geht. Der Betriebsrat kann dabei sein Fachwissen und seine Erfahrung einbringen und somit dazu beitragen, dass die Präventionsmaßnahmen effektiv und angemessen sind. Für Unternehmen können die strafrechtlichen Konsequenzen von Geldwäsche erheblich sein. Neben den Geldstrafen und Freiheitsstrafen können auch weitere Sanktionen verhängt werden, wie beispielsweise das Einfrieren von Vermögenswerten oder das Verbot bestimmter Geschäftstätigkeiten. Darüber hinaus kann Geldwäsche auch einen erheblichen Reputationsverlust für Unternehmen bedeuten, was zu einem Vertrauensverlust bei Kunden, Geschäftspartnern und Investoren führen kann. Die Strafverfolgungsbehörden setzen sich aktiv dafür ein, Geldwäsche zu bekämpfen und die Täter zur Rechenschaft zu ziehen.

Mit dem Begriff Geldwäsche werden per Definition sämtliche finanziellen Transaktionen bezeichnet, die dazu dienen, die Herkunft von illegal verdientem Geld zu verschleiern. Geldwäsche ist nicht ein Vorgang, bei dem es darum geht, mit Wasser und Seife Scheine und Münzen wieder ansehnlich zu machen. Geld waschen ist eine kriminelle Aktivität, die nationale und internationale Wirtschaftskreisläufe schwächt. Entscheidend ist in einem ersten Schritt die Schaffung eines Problem­bewusstseins.

Auswirkungen von Geldwäsche

Diese Faktoren sind aber nur relevant für die Bewertung sonstiger strafbarer Handlungen. Zusätzlich wurde häufig das Compliance-Risiko bewertet, also der Schaden, den ein Unternehmen potenziell erleiden kann, wenn es Gesetze oder Vorschriften nicht einhält. Es wurde jedoch nicht das Risiko bewertet, dass das Unternehmen für Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung missbraucht wird.

Geldwäsche ist der Prozess, bei dem illegales Geld in den legalen Finanzkreislauf eingeschleust wird, um dessen Herkunft zu verschleiern. Dies ermöglicht den Kriminellen, die illegalen Einnahmen als legalen Besitz darzustellen. Konkrete Hinweise sind wichtig und können dabei helfen, Verstöße gegen Geldwäschepräventionsvorschriften zu beseitigen und damit letztlich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen.

Dieses Verfahren ermöglicht es den Geldwäschern, die Spuren des illegalen Ursprungs zu verwischen und die Herkunft des Geldes zu verschleiern. Bei der Schichtung werden die illegalen Gelder auf mehrere Transaktionen aufgeteilt oder über verschiedene Konten verteilt, um eine klare Verbindung zur illegalen Aktivität zu verbergen. Dies kann den Ermittlungsbehörden die Identifizierung des eigentlichen Geldwäschevorgangs erschweren. Mit dem Begriff „Geldwäsche“ wird die Verschleierung von Einnahmen aus illegalen Geschäften wie dem Drogenhandel, der Prostitution, dem unerlaubten Glücksspiel oder anderen kriminellen Aktivitäten bezeichnet. Ziel ist immer, das Geld in legale Wirtschafts- und Finanzkreisläufe zu überführen.

• Das Bundesministerium der Finanzen hat eine Nationale Risikoanalyse veröffentlicht, um die bestehenden und zukünftigen Risiken im Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu erkennen und zu mindern.
• Da es einen Nachweis der Registrierung in Deutschland nicht gibt, bedeutet das, dass bei Begründung einer Geschäftsbeziehung eine Einsichtnahme in das Transparenzregister zwingend erforderlich ist.
• Auf diese Weise können hierzulande allenfalls kleine Beträge gewaschen werden.
• Ein Beispiel für Schichtung ist die Aufteilung großer Geldsummen in kleinere Beträge, die dann einzeln über verschiedene Konten oder Transaktionen bewegt werden.
• Bei diesem werden mit illegalen Mitteln Luxusgüter wie Kunst, Yachten oder Automobile mit dem Ziel angekauft, diese später (z.B. im Ausland) wieder zu veräußern.

Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) ist für die Überwachung der GwG-Verpflichteten, der Präventionssysteme und der Verdachtsmeldung verantwortlich. Finanzinstitute werden regelmäßig überprüft, ob alle geltenden Vorschriften und Gesetze ordnungsgemäß angewendet werden. Durch die immer neue Anpassung der Vorschriften verschärft die BaFin die Bekämpfung der Geldwäsche.

Betroffen sind aber nicht nur weltweit agierende Konzerne, sondern auch regional tätige Betriebe. Rechtschaffene Unternehmen werden von Kriminellen nicht selten missbraucht, um Geld zu waschen. Schließlich ist in der Abteilung „Geldwäscheprävention“ auch die elektronische Kontenabrufeinrichtung nach § 24c KWG angesiedelt.

✨ Deine Vorteile mit dem S+P Update-Seminar für Geldwäschebeauftragte 2025/2026

Schwarzgeld und Geldwaschen sorgen dafür, dass die Glaubwürdigkeit und Rechtssicherheit weniger Vertrauen genießen. Der volkswirtschaftliche Schaden selbst entsteht durch eine Beeinträchtigung des Wettbewerbs. Daneben kann Schwarzgeld aus verschiedenen Vermögensdelikten wie Diebstahl, Hehlerei, Betrug, Erpressung, Untreue, Missbrauch von Bank- und Kreditkarten sowie Glücksspiel stammen. Schwarzgeld waschen hat allerdings nur einen Anteil von weniger als 1 % in der Kriminalitätsstatistik. Das Bundeskriminalamt weist jedoch auf eine hohe Aufklärungsquote bei Straftaten rund um Geldwäscherei von 90 % hin. Je nach Betrag oder Ursprung des Geldes, gibt es unterschiedliche Methoden, um Geld zu waschen.

Dieser Artikel beleuchtet die wichtigsten Änderungen und vergleicht die alten und neuen Auslegungshinweise der BaFin im Bereich der Anti-Geldwäsche (AML)-Compliance. Die Umsätze stammen in Wirklichkeit jedoch nicht von vielen Kunden, die sich Fastfood kaufen, sondern durch die Einzahlung von Bargeld des Drogenhändlers. Er muss zwar Steuern abführen, jedoch ist das Geld nun “sauber” und kann für weitere Investitionen oder Konsumgegenstände verwendet werden. Banken, Versicherer, Rechtsanwälte, Notare, Steuerberater, Güterhändler und Immobilienmakler. Sobald einem Geldwäsche vorgeworfen werden kann, muss damit gerechnet werden, dass es eine Grundlage gibt, die beispielsweise auf Steuerhinterziehung oder Betrug beruht. Kriminelle nutzen neben den bereits genannten Arten Geld zu platzieren, auch das “Structuring (Strukturieren)”.

Keine Bank möchte in illegale Aktivitäten verwickelt werden – dennoch ist jedes Institut davon bedroht. Über 70 Geldwäschebeauftragte und Spezialisten trafen sich daher auf Schloss Montabaur zum „Forum zur Prävention von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstiger strafbarer Handlungen“. Sie erhielten wertvolle Einblicke in aktuelle rechtliche Entwicklungen und Anforderungen. Die Veranstaltung bot zahlreiche praxisnahe Beispiele, um die Präventionsarbeit zu stärken – etwa im Immobiliensektor oder bei der Kontrolle von Ausweisdokumenten.

Unstimmigkeiten, die während der internen Prüfung aufgefallen sind, müssen die Verpflichteten dem Transparenzregister mitteilen. So können andere Verpflichtete wiederum bei ihrer Prüfung auf die korrigierten Daten zurückgreifen. Der führt Sie auf Basis der aktuellen gesetzlichen Grundlage sicher und effizient durch die KYC Prüfung.

Es gibt eine Zusammenarbeit zwischen verschiedenen Behörden und Institutionen, um Geldwäsche aufzudecken und zu verhindern. Je nach Schwere des Vergehens können Geldstrafen oder Freiheitsstrafen von bis zu 10 Jahren verhängt werden. Personen, die an Geldwäscheaktivitäten beteiligt sind, können daher mit empfindlichen Konsequenzen rechnen. Die Nationale Risikoanalyse dient als wichtige Grundlage für Unternehmen, um ihre eigenen Risikoanalysen durchzuführen und maßgeschneiderte Geldwäschepräventionsmaßnahmen zu entwickeln.

Allerdings hat der Zahlungsdienstleister bezüglich schneller anonymer Transfers im Internet den Riegel vorgeschoben und folgt damit dem europäischen Geldwäschegesetz. Wie in der ersten Phase, in der es darum geht, illegal Geld zu machen, fließen die Summen beispielsweise in Restaurants, Cafés, Casinos, Wettbüros oder Wechselstuben. Aber auch, weil sich viele Verbraucher gar nicht darüber bewusst sind, dass sie außerhalb des legalen Wirtschaftskreislauf agieren. Das Bundeskriminalamt schätzt, dass jährlich tausende Menschen für illegale Geschäfte im Finanz- und Wirtschaftskreislauf benutzt https://interwettencasino.ch/ werden.

Vielmehr wird einfach das Vorhandensein einer Sicherungsmaßnahme als ausreichend angesehen. Ein Fokus der Sonderprüfungen lag auf der Methodik zur Identifizierung und Bewertung der Risiken in der Risikoanalyse. Ziel der Risikoanalyse ist nicht, ein möglichst geringes Risiko darzustellen, sondern eine realistische Bewertung der Risiken zu erhalten.